內(nèi)部控制規(guī)范實施指南培訓(xùn)班 2013年04月19-20日  北 京

【主辦單位】泰安市銳利企業(yè)管理咨詢有限公司（樂學淘課）
【時間地點】2013年04月19日--20日 （周五、周六） 北 京
【培訓(xùn)費用】￥3600元/人（含授課費、資料費、會務(wù)費、兩天午餐費、茶點費）
【咨詢電話】010-59316653
【聯(lián)系Q  Q】541946094
【聯(lián)系傳真】010-59316653
【聯(lián) 系 人】趙建政 手機：15801532863
【適應(yīng)對象】1. 財務(wù)總監(jiān)；
2. 財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理人及財務(wù)分析人員。
【關(guān)于認證】凡參加本次研修班的學員均可“財務(wù)經(jīng)理人學院”頒發(fā)的證書

【課程宗旨】
自財政部等五部委推行C-SOX，也就是在中國企業(yè)中推行基于風險的內(nèi)部控制體系建設(shè)后，這個看似傳統(tǒng)的問題重新被各類企業(yè)提上日程，成為管理的重點工作。
目前，無論是上市公司，還是集團型企業(yè)，亦或是擬上市公司，以及那些有志于把內(nèi)控工作搞好以提升管理能力的企業(yè)，無不以此為契機，系統(tǒng)深入地推動企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)。
財政部等五部委發(fā)布的內(nèi)控相關(guān)指導(dǎo)文件，提綱挈領(lǐng)，高屋建瓴，具有普遍的指導(dǎo)意義。但作為有血有肉的企業(yè)，如何將這些高高在上的綱領(lǐng)化為摸得著，用得上的公司規(guī)范？
在內(nèi)控體系建設(shè)過程中，你是否面對以下困擾？
1. 五部委規(guī)范看起來都有道理，但總是感覺與實際應(yīng)用相距甚遠？
2. 內(nèi)控的范圍看起來已經(jīng)遠遠超出財務(wù)范疇，到底如何界定？
3. 作為內(nèi)控推進的負責人，如何系統(tǒng)地思考公司的內(nèi)控體系？
4. 用什么思路將內(nèi)控切實推進，工作如何分工協(xié)作？
5. 咨詢只能一時應(yīng)急，如何構(gòu)建公司自己的內(nèi)控建設(shè)能力？
6. 公司現(xiàn)有的ISO等規(guī)范體系與內(nèi)控體系的關(guān)系如何？
財務(wù)經(jīng)理人網(wǎng)專為內(nèi)控體系建設(shè)人員，財務(wù)管控人員設(shè)計的特色課程：內(nèi)部控制規(guī)范實施指南，為您深入解讀風險管理、內(nèi)部控制、公司治理等管控問題的深層次關(guān)系；系統(tǒng)展示如何構(gòu)建適合自己公司的內(nèi)控架構(gòu)；闡述在不同的管控領(lǐng)域有層次，有步驟地推動內(nèi)控建設(shè)的方法。
培訓(xùn)收益
1、提升學員結(jié)合公司自身情況，建立風險管理體系的能力。
2、結(jié)合重要交易循環(huán)，詳細分析風險和制度體系建設(shè)。
3、提升學員鑒別和防范職業(yè)舞弊的能力。
4、掌握內(nèi)控和風險管理的局限，識別風險管理誤區(qū)。
5、梳理風險管理，內(nèi)控，制度，流程等相互關(guān)系。
【課程提綱】

 
第一天 第二天
模塊一：內(nèi)控規(guī)范--體系剖析
1、內(nèi)部控制的定義、目標與要素
2、內(nèi)部控制框架構(gòu)建
五部委內(nèi)控文件體系梳理
探討：本次內(nèi)控在目標和范圍上發(fā)生了哪些變化
探討：作為財務(wù)/內(nèi)控管理者，如何在這樣廣泛和深入的要求下工作？
3、內(nèi)部控制基本規(guī)范解讀
如何解讀基本規(guī)范
4、內(nèi)部控制基本規(guī)范—對內(nèi)控有效性的評估標準
5、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范配套指引解讀
現(xiàn)場分享：系統(tǒng)性解讀指引的方法
模塊二：把握本質(zhì)，運籌帷幄
1、管理中的控制問題與管控手段
為什么產(chǎn)生內(nèi)控？
安然、四通等公司的內(nèi)控問題的特殊性在哪里？
2、公司治理、風險管理與內(nèi)部控制
如何看待內(nèi)控
風險管理如何與內(nèi)部控制產(chǎn)生聯(lián)系
公司治理與內(nèi)控有什么聯(lián)系？
內(nèi)控背后的權(quán)利分布圖
3、來自內(nèi)部管理的內(nèi)部控制要求
某公司內(nèi)部控制體系梳理
現(xiàn)場構(gòu)建：建立屬于自己的架構(gòu)-內(nèi)控的橫向架構(gòu)
不同類型企業(yè)內(nèi)控建設(shè)有哪些不同點？
4、來自監(jiān)管部門的內(nèi)部控制
內(nèi)控的需求來自不同層面，如何在內(nèi)控建設(shè)中思考這些問題
5、內(nèi)控體系與其他管理體系如何嵌套？
6、問題出現(xiàn)領(lǐng)域與管控領(lǐng)域出現(xiàn)差別怎么辦？
戰(zhàn)略的問題，需要人力資源制定規(guī)范嗎？
7、制度背后的機制與文化
制度背后的機制
制度背后的文化
模塊三：重點突出，高效推動
1、組織架構(gòu)與內(nèi)部控制
2、不同層級的內(nèi)控責任
案例：內(nèi)控制定責任確定
3、風險梳理
風險管理的一般程序
切實推進風險管理的若干實用工具
COSO的風險管理框架解讀
案例：風險地圖與風險矩陣-如何收集風險點
分享：風險梳理的常用方法和常見的風險列示
4、風險評估與應(yīng)對策略
解析：如何進行風險評估，并確定大的應(yīng)對策略
5、控制措施的形成與內(nèi)控文件的形成
解析：針對企業(yè)不得不面對的風險，如何將管控措施落實到內(nèi)控的具體制度流程
 模塊三：（承上文）
6、內(nèi)部控制的表現(xiàn)形式
解析：制度要多還是要少
解析：內(nèi)控目標中的提高效率效果，促進在戰(zhàn)略實現(xiàn)可以通過制度流程實現(xiàn)嗎？
解析：為什么咨詢機構(gòu)的成果可操作性差？
7、風險與內(nèi)控本身的管理
8、制度制定與審核的一般規(guī)律
9、集團型內(nèi)控的特殊性
解析：母子公司權(quán)責細分
模塊四：采購業(yè)務(wù)中的風險管理和內(nèi)部控制設(shè)計
1、采購過程中的風險管理與內(nèi)部控制設(shè)計
2、采購職能的深化
3、采購風險管理和內(nèi)控
4、總采購協(xié)議
5、合同審核
6、采購的控制
7、供應(yīng)商風險評估
8、單筆采購的注意事項
9、采購管控重點原則總結(jié)
10、外包收益與風險
現(xiàn)場練習：從風險梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊五：營銷業(yè)務(wù)中的風險管理和內(nèi)部控制設(shè)計
1、深入理解銷售與市場—營銷策略
2、銷售中的風險和內(nèi)控設(shè)計
3、銷售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程
4、信用政策的主要內(nèi)容
5、信用控制流程
6、業(yè)績預(yù)警與調(diào)整
7、營銷財務(wù)預(yù)警：設(shè)立預(yù)警標準
8、營銷業(yè)務(wù)中的舞弊行為
現(xiàn)場練習：從風險梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊六：人力資源內(nèi)部控制設(shè)計
1、與內(nèi)控無關(guān)嗎？
2、人力資源管理的風險點
程序梳理法
問題點梳理法
現(xiàn)場練習：如何對陌生領(lǐng)域的內(nèi)部控制進行推動和掌控。
3、人力資源內(nèi)控體系建設(shè)
從風險梳理到制度流程制定 - 內(nèi)控的縱向架構(gòu)
模塊七：其他內(nèi)控領(lǐng)域架構(gòu)和實施思路解讀
1、 資金管理相關(guān)內(nèi)控
2、合同管理相關(guān)內(nèi)控
3、預(yù)算管理相關(guān)內(nèi)控
4、項目管理相關(guān)內(nèi)控
5、資產(chǎn)管理相關(guān)內(nèi)控